桂林市七星区2023年预算调整方案（草案）

《桂林市七星区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告》经区十二届人大三次会议审议批准。在今年预算执行过程中，由于受以下因素影响，我区财政收支发生了较大变化：一是上级核定下达我区2023年新增政府债券资金额度；二是增加调入预算稳定调节基金；三是政府性基金预算收入减少；四是国有资本经营预算收入增加；五是加大统筹保障当前急需和重点领域支出。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》，需要对2023年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算作出调整。具体预算调整方案（草案）如下：

一、2023年预算调整依据

（一）《中华人民共和国预算法》。

（二）《中华人民共和国预算法实施条例》。

（三）《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）。

（四）财政部《关于印发<地方政府一般债务预算管理办法>的通知》（财预〔2016〕154号）和《关于印发<地方政府专项债务预算管理办法>的通知》（财预〔2016〕155号）。

（五）财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕255号）。

（六）财政部《关于积极安排预算支持落实减税降费工作的通知》（财预〔2019〕55号）。

（七）财政部《预算稳定调节基金管理暂行办法》（财预〔2018〕35号）。

二、关于地方政府债券安排使用情况

2023年上级核定下达我区地方政府债券额度5.8亿元，较年初预算增加0.16亿元，增长2.8%。其中：新增债券0.16亿元，较年初预算增加0.16亿元，全部为一般债券；再融资债券5.64亿元，与年初预算持平，全部为专项债券。2023年末政府债券余额30.07亿元，比上年末减少0.27亿元，下降0.89%。

（一）地方政府一般债券安排情况

1.支持城镇保障性安居工程项目1012万元；

2.支持村镇基础设施建设和城市背街小巷整治改造提升项目435万元；

3.支持卫生健康项目100万元；

4.支持农村公办学校校舍安全保障长效机制项目34万元。

（二）地方政府专项债券安排情况

再融资专项债券5.64亿元全部用于偿还我区2023年到期的部分地方政府专项债券本金。

三、一般公共预算调整方案

将2023年一般公共预算总收入由年初预算的16.86亿元调整为18.81亿元，增加1.95亿元，增长11.6%。其中：一般公共预算收入由年初预算的7.41亿元调整为7.56亿元，增加0.15亿元，增长2.1%。

将2023年一般公共预算总支出由年初预算的16.86亿元调整为18.81亿元，增加1.95亿元，增长11.6%。其中：一般公共预算支出由年初预算的13.58亿元调整为13.39亿元，减少0.19亿元，下降1.5%。

通过调整后，2023年一般公共预算收支平衡。

具体调整内容为：

（一）收入预算调整

1.增加一般公共预算收入0.15亿元，其中：税收收入减少0.74亿元,下降10.9%；非税收入增加0.89亿元,增长160.8%。主要是:一是受房地产市场持续低迷影响，房地产行业税收下降较多；二是千方百计挖掘非税收入弥补税收减收造成的缺口，增加一次性非税收入。

2.增加“转移性收入—上级补助收入”1.06亿元，增长23.8%。根据当前获得的上级补助资金测算，预计全年获得上级补助5.53亿元，较年初预算增加1.06亿元。

3.减少“转移性收入—上年结余收入”0.59亿元，下降29%。由于2022年决算已完成，上年结余收入1.44亿元，较年初预算减少0.59亿元。

4.增加“转移性收入—调入预算稳定调节基金”0.09亿元，增长106.6%。由于2022年决算已完成，调入预算稳定调节基金0.18亿元，较年初预算增加0.09亿元。

5.增加“转移性收入—调入资金”1.07亿元，增长37.5%。主要是从国有资本经营预算调入使用。

6.增加“转移性收入—地方政府一般债务转贷收入”0.16亿元。全部为新增一般债券转贷收入。

（二）支出预算调整

1.减少一般公共预算支出0.19亿元，下降1.5%。2023年预算执行过程中，我区获得新增一般债券资金、上级补助收入增加、调入预算稳定调节基金增加、上年结余收入减少以及“预备费”等已明确支出科目,同时进一步压减一般性支出，相应调整各支出科目。

（1）“国防支出”由140万元调整为198万元，增加58万元，增长41.4%，主要是上级转移支付增加。

（2）“公共安全支出”由0.22亿元调整为0.32亿元，增加0.1亿元，增长43.1%，主要是上级转移支付增加。

（3）“教育支出”由2.2亿元调整为2.39亿元，增加0.19亿元，增长8.4%，主要是上级转移支付增加和新增一般债券支出。

（4）“科学技术支出”由0.35亿元调整为0.19亿元，减少0.16亿元，下降47.2%，主要是上级转移支付减少。

（5）“文化旅游体育与传媒支出”由159万元调整为308万元，增加149万元，增长93.7%，主要是上级转移支付增加。

（6）“社会保障和就业支出”由1.59亿元调整为2亿元，增加0.41亿元，增长25.8%，主要是上级转移支付增加。

（7）“卫生健康支出”由1.08亿元调整为1.2亿元，增加0.12亿元，增长11%，主要是上级转移支付增加和新增一般债券支出。

（8）“节能环保支出”由0.1亿元调整为0.03亿元，减少0.07亿元，下降70.9%，主要是上级转移支付减少。

（9）“城乡社区支出”由1.64亿元调整为3.07亿元，增加1.43亿元，增长86.9%，主要是上级转移支付增加和本级追加隐性债务化解资金。

（10）“农林水支出”由0.21亿元调整为0.29亿元，增加0.08亿元，增长37.1%，主要是上级转移支付增加。

（11）“资源勘探工业信息等支出”由0.52亿元调整为0.98亿元，增加0.46亿元，增长87.5%，主要是上级转移支付增加和本级追加平台公司资本金。

（12）“商业服务业等支出”由0.1亿元调整为0亿元，减少0.1亿元，下降100%，主要是上级转移支付减少。

（13）“金融支出”由0.25亿元调整为0.56亿元，增加0.31亿元，增长122.9%，主要是上级转移支付增加。

（14）“自然资源海洋气象等支出”由0.01亿元调整为0.03亿元，增加0.02亿元，增长142.3%，主要是上级转移支付增加。

（15）“住房保障支出”由0.5亿元调整为0.75亿元，增加0.25亿元，增长48.5%，主要是上级转移支付增加和新增一般债券支出。

（16）“灾害防治及应急管理支出”由0.12亿元调整为0.11亿元，减少0.01亿元，下降5.8%，主要是上级转移支付减少。

（17）“预备费”、“其他支出”调整至实际支出科目。

2.“转移性支出—上解上级支出”增加0.79亿元，增长24%。根据当前的相关数据测算，预计今年上解上级支出4.06亿元，较年初预算增加0.79亿元。

3.增加“转移性支出—调出资金”1.36亿元。主要是为保障政府性基金预算既定范围的支出能够有效执行,增加一般公共预算调出1.36亿元，调入到政府性基金预算使用。

四、政府性基金预算调整方案

将2023年政府性基金预算总收入由年初预算的7.52亿元调整为7.26亿元，减少0.26亿元，下降3.5%。其中：政府性基金当年收入由年初预算的1.72亿元调整为0亿元，减少1.72亿元，下降100%。

将2023年政府性基金预算总支出由年初预算的7.52亿元调整为7.26亿元，减少0.26亿元，下降3.5%。其中：政府性基金当年支出由年初预算的1.39亿元调整为1.07亿元，减少0.32亿元，下降23.2%。

通过调整后，2023年政府性基金预算收支平衡。

具体调整内容为：

（一）收入预算调整

1.减少政府性基金当年收入1.72亿元，下降100%。

2.增加“转移性收入—上级补助收入”0.1亿元，增长410.6%。根据当前获得的上级补助资金测算，预计全年获得上级补助0.12亿元，较年初预算增加0.1亿元。

3.增加“转移性收入—调入资金”1.36亿元。主要是为保障政府性基金预算既定范围的支出能够有效执行,从一般公共预算资金调入1.36亿元。

（二）支出预算调整

1.减少政府性基金当年支出0.32亿元，下降23.2%。

2.增加“转移性支出—年终结余”0.06亿元。

五、国有资本经营预算调整方案

将2023年国有资本经营预算总收入由年初预算的2.8亿元调整为3.87亿元，增加1.07亿元，增长38.3%。

将2023年国有资本经营预算总支出由年初预算的2.8亿元调整为3.87亿元，增加1.07亿元，增长38.3%。

通过调整后，2023年国有资本经营预算收支平衡。

具体调整内容为：

（一）收入预算调整

增加国有资本经营当年收入1.07亿元，增长38.3%，主要是通过进一步挖掘国有资本经营收入来弥补政府性基金收入减收造成的缺口，增加一次性收入。

（二）支出预算调整

增加“转移性支出—调出资金”1.07亿元，增长38.3%，调出到一般公共预算使用。