关于桂林市七星区2019年预算执行情况 和2020年预算草案的报告

关于桂林市七星区2019年预算执行情况

和2020年预算草案的报告

——2020年5月20日在七星区第十一届人民代表大会第五次会议上

桂林市七星区人民政府财政局

各位代表:

受区人民政府委托，现将桂林市七星区2019年预算执行情况和2020年预算草案提请区十一届人大五次会议审议，并请区政协委员和其他同志提出意见。

一、2019年预算执行和落实人大预算决议有关情况

2019年，在减税降费等政策性因素和中美贸易摩擦加剧等宏观经济环境影响下，我区经济工作面临着巨大的挑战。在区委坚强领导、区人大有效监督和区政协及社会各界大力支持下，我区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实区十一届人大四次会议决议，坚持稳中求进工作总基调，以供给侧结构性改革为主线，大力推动高质量发展，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，促进了经济持续健康发展，财政运行总体平稳。我区组织财政收入20.08亿元，按可比口径增长7.4%;一般公共预算支出17.26亿元，增长10%。在推动减税降费各项政策落地生效的同时，全力以赴做好保“三保”和打赢“三大攻坚战”保障工作，有效防范和化解政府债务风险，财政管理科学化规范化水平持续提高，较好地完成了区十一届人大四次会议确定的各项目标。

(一)2019年预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

——一般公共预算总收入情况。我区一般公共预算总收入22.88亿元。其中:一般公共预算收入10.79亿元，上级补助收入7.46亿元，上年结余收入2539万元，调入资金3.83亿元，调入预算稳定调节基金5434万元。

——一般公共预算总支出情况。我区一般公共预算总支出22.88亿元。其中:一般公共预算支出17.26亿元，上解上级支出4.29亿元，补充预算稳定调节基金3085万元，年终结余1.03亿元。

——一般公共预算收入预算执行情况。我区一般公共预算收入10.79亿元，完成年初预算的139.08%，按可比口径增长15%。其中:税收收入7.05亿元，增长13%，增幅较高的原因主要是土地增值税和车船税增长较快，分别增长128.9%和165.1%;非税收入3.74亿元，按可比口径增长19%，为调减上年非税收入口径后的增幅。

——一般公共预算支出预算执行情况。我区一般公共预算支出17.26亿元，完成调整预算的94.25%，增长10%。重点支出情况如下:教育支出2.11亿元，增长5.94%;社会保障和就业支出1.8亿元，增长45.87%，增长较快的原因是机关事业单位养老保险改革工作步入正轨，缴费支出增加;城乡社区支出8.53亿元，增长21.59%，增长较快的原因是加大了园区基础设施建设投入以及无物业小区改造支出。

——预备费执行情况。我区年初预算安排预备费2500万元，全年动用完毕。主要用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支，具体情况均已反映在相关支出科目中。

——“三公”经费执行情况。我区 “三公”经费支出738.6万元，比上年下降5.25%，主要原因是贯彻落实上级压减一般性支出的要求，加大了“三公”经费的压减力度。

——转移支付执行情况。我区收到上级转移支付收入7.46亿元。其中:返还性收入1.43亿元，一般性转移支付收入4.25亿元，专项转移支付收入1.78亿元。

2.政府性基金预算执行情况

——政府性基金预算总收入情况。我区政府性基金预算总收入8.89亿元。其中:当年政府性基金预算收入7.69亿元，增长122.83%，增幅较高主要是国有土地使用权出让收入快速增长;上级补助收入6796万元;上年结余收入198万元;地方政府专项债务转贷收入5000万元，为2019年新增地方政府专项债券转贷收入。

——政府性基金预算总支出情况。我区政府性基金预算总支出8.89亿元。其中:当年政府性基金预算支出4.97亿元，增长48.58%，主要原因是国有土地出让收入安排用于征地拆迁的支出增长较快;调出资金3.83亿元;年终结余922万元。

3.国有资本经营预算执行情况

我区国有资本经营预算及执行数为零。

4.社会保险基金预算执行情况

我区社会保险基金预算及执行数为零。

5.政府债务的基本情况

(1)2018年底政府债务余额情况。截至2018年底，我区政府债务余额23.2亿元，其中:一般债务10.22亿元;专项债务12.98亿元。

(2)2019年政府债务收入支出情况。2019年，我区获得地方政府债务转贷收入5000万元，全部为新增专项债券。2019年无政府债务还本支出。

(3)2019年底政府债务余额情况。截至2019年底，我区政府债务余额23.7亿元，其中;一般债务10.22亿元;专项债务13.48亿元。

(4)2019年政府债务限额。2019年，上级核定我区的政府债务限额为23.71亿元，我区2019年底的政府债务余额未超过上级核定的限额，政府债务风险总体可控。

(5)2019年新增专项债券使用情况。2019年新增专项债券5000万元已拨付完毕，全部用于铁山园标准厂房及地下室工程建设。

各位代表，以上报告的2019年预算执行数均是快报数，具体执行情况详见预算执行草案，最终执行结果以决算数为准。

(二)2019年主要财政政策和重点工作落实情况

2019年，我区财政工作围绕破解经济下行带来的财政征收困境，坚持加力提效实施积极的财政政策，深化财税体制改革，巩固税收稳定增长根基，狠抓预算执行管理，着力保持一定的支出强度，集中财力支持结构调整、产业发展和园区建设。

1. 积极抢抓减税降费机遇，加大财源培植力度。

充分发挥积极财政政策逆周期调节作用，通过政府收入的“减法”换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”，加大财源培植，扩大税基，通过促进经济稳定增长和为长远经济发展积累有效要素条件，把减税降费政策对财政收入的影响降到最低，顶住经济下行压力，企业纳税持续增长。纳税 100 万元以上的企业达 237 户，纳税总额增长 8%，涌现了桂林烟草、三金药业、兴进实业、桂林融创、桂林南药、洁伶公司、智神公司等一批纳税超亿元的企业。

2. 集中财力推进重大项目，优化营商环境和服务。

2019年，财政通过抓好本级收入、盘活存量资金、争取上级支持等多渠道统筹调度资金逾7.5亿元，全方位支持辖区经济和社会高质量发展。一是落实产业发展政策，投入1.3亿元，兑现企业奖补资金、扶持中国中药等重点产业基地建设。二是支持科技企业创新发展，投入3500万元进行创新孵化基地建设、扶持科技型中小企业发展。三是落实优化营商环境的相关资金，投入5.4亿元提速园区建设，用于购买用地指标，拓展园区发展空间，完善专业园区标准厂房建设，以及道路、管网、电力系统等基础设施建设;投入5000万元公检法司经费，进一步完善办案(业务)经费、业务装备经费保障和政法基础设施建设保障，创造优良的法制服务环境。四是完善产业发展专项等各项扶持资金的使用机制，形成事前资助、事后补贴、担保贷款等多元化支持方式，进一步提高专项资金使用效益，促进产业结构转型升级。

3. 切实保障民生事业需求，满足群众美好生活需要。

2019年，我区着力做好民生实事和重大民生工程资金保障，全区教育、社会保障和就业、医疗卫生等十三大类民生领域支出达到14.67亿元，占财政支出的比重达85.01%。一是促进教育优质均衡发展，进一步完善教育经费保障机制。2019年实现教育支出2.11亿元，增长5.94%。全年新增公办小学1所、新增公办中小学学位1038个。二是提高社会保障水平，保障人民群众基本生活需要。城市、农村居民最低生活保障标准和基层岗位补贴标准明显提高。三是提升医疗卫生服务能力，促进基层卫生健康事业发展。基本公共卫生服务支出增长12.58%。基层医疗卫生机构在接诊看病、预防体检、防疫报告以及母婴服务等方面建立了较完善的体系，服务水平进一步提高。四是抓好市政建设，提升城市管理水平。2019年投入1亿元，深入开展环境整治、生态保护、基础设施建设等工作。五是继续推进脱贫攻坚事业，对口支持扶贫帮扶点项目建设。安排520万元专项扶贫资金，用于我区偏远农村、灌阳县同仁村、临桂区麒麟村的农村道路建设、改水、农村养殖项目扶持等。六是继续支持保障性住房建设，改善人民群众的住房需求。财政投入8300万元用于和平片区、塔山片区、福隆园片区、无线电一厂等棚户区改造，以及公租房及配套设施建设。

4. 稳中求进防范风险，加强和规范财政管理。

2019年，我区坚持以制度建设为支撑，防控化解政府债务风险，加强和规范财政管理，确保财政稳健运行。一是加强政府债务风险监测和应对。利用债务系统逐月分析债务及风险状况，特别是逐一关注每个时间段即将到期的债务风险隐患，做好应对预案;积极化解存量债务，制定化解方案，做好资金保障;严格控制债务规模，2019年政府存量债务规模没有突破上级核定的债务限额，没有违规举债。二是继续推进预算绩效管理。按照“花钱必问效、无效必问责”理念，加强全过程预算绩效管理，探索建立绩效目标审核与预算安排挂钩机制，预算绩效评价部门覆盖率达到95%以上，预算绩效项目资金占一般公共预算支出的比例超过25%。三是推进国库集中支付电子化管理改革。国库集中支付电子化管理是建立现代国库管理制度一项重要的基础性、战略性工作，对保障财政资金安全、规范支付业务管理、提高财政资金运行效率具有重要意义。按照自治区的统一部署，我区2019年按时完成了试点单位的支付电子化上线运行工作。

(三)落实人大预算决议有关情况

认真按照区十一届人大四次会议以及人大常委会有关会议决议要求，切实做好2019年财政收支管理工作。一是改进预决算编报，进一步细化报告内容，着重反映支出的政策目标和内容，强化预算编报与支出绩效的政策挂钩。二是提高收入质量，认真落实积极的财政政策，加大财政支持经济高质量发展力度，不断夯实增收后劲。三是加强预算管理，强化预算的法制性约束，严格按预算安排使用资金，及时向人大常委会报告预算执行中的变动情况。四是加强政府债务管理，完善政府债务监管机制，严格控制政府举债规模，有计划、有步骤、统筹化解债务存量。同时，及时报区人大常委会审议2018年财政决算、2019年上半年预算执行情况、2019年预算调整方案，并按照审议意见认真落实整改措施。

总的看来，2019年我区财政运行总体平稳，财政管理进一步规范，各项财政改革取得新进展。但财政工作仍面临巨大挑战和突出困难，主要表现有:财政收入受经济结构调整和减税降费政策影响，当期减收压力大，盘活资产资源等非税收入不具有可持续性;盘活存量资金空间逐年缩小，支出刚性需求不断加大，财政收支平衡压力加剧;专项资金重分配轻管理，预算绩效不高问题仍需加强改进;政府债券资金使用效益有待提高，专项债券项目储备不足，债务风险偏高等。我们将高度重视这些问题，努力采取有效措施加以解决。

二、2020年财政预算草案

(一)预算编制的指导思想和基本原则

当前和今后一个时期，我国经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有变。2020年我区财政经济平稳运行具备新的有利条件，经济结构不断优化，新旧动能加快转换，质量效益逐步提升，经济发展的稳定性、协调性和可持续性增强。同时也要看到，国内外发展环境复杂多变，“三期叠加”影响持续深化，再加上今年年初新冠肺炎疫情对经济社会发展冲击巨大，保持我区经济持续健康发展仍面临挑战。

收入方面，财政增收面临较多制约因素，财政收入增速仍将稳中趋缓。一是影响我区财政经济平稳运行的不确定性因素仍然较多，工业持续低位运行，服务业、消费市场增长乏力，财税增收基础不牢固，更大规模减税降费政策带来的减收效应仍将持续。二是受今年年初新冠肺炎疫情影响，企业延迟复工、服务业发展停顿加剧了减收效应。

支出方面，2020年是全面建成小康社会和实施“十三五”规划的收官之年，各领域对财政资金的需求很大，社会民生事业支出需求刚性增长，财政投入需进一步加大。同时，大规模减税降费将导致上级财政收入增速放缓，制约上级对我区的转移支付增量，而且新冠肺炎疫情对我区经济社会的影响将进一步减少我区可用财力。

综上，预计2020年组织财政收入20.1亿元，按可比口径增长8%。受内部经济转型升级、外部环境复杂多变、新冠肺炎疫情突发公共卫生事件等影响，财政收支平衡压力将进一步加大。为全面贯彻落实党中央、国务院决策部署，全区各级各部门一方面要牢固树立过紧日子思想，合理编制收支预算，稳妥做好工作预案，确保财政收支平衡;另一方面要开源节流、优化结构，坚决压减一般性支出，做好重点领域保障，特别是统筹财力支持疫情防控，支持企业复工复产，引导财政支出发挥经济社会发展撬动作用。

根据中央经济工作会议、全国财政工作会议和全区经济工作会议精神，结合我区经济形势，2020年财政工作和预算编制总的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持“解放思想、改革创新、扩大开放、担当实干”工作方针，推动经济高质量发展。提高财政保障水平，坚决打赢三大攻坚战，全面做好“六稳”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，推动财政经济实现量的合理增长和质的稳步提升。进一步发挥好财政的基础和重要支柱作用，积极的财政政策要大力提质增效，更加注重结构调整;落实落细减税降费政策，大力优化税费营商环境，全力支持实体经济发展;认真贯彻“以收定支”原则，加大优化财政支出结构力度，坚决落实过紧日子要求，坚决压缩一般性支出，切实做到有保有压，确保“保基本民生、保工资、保运转”平稳运行;完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，完善地方政府债务管理，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

根据上述指导思想，2020年财政工作和预算编制将主要坚持以下原则:

——提质增效，服务大局。坚持问题导向、目标导向、结果导向，提高财政政策的前瞻性、针对性、有效性，促进积极财政政策提质增效。创新财政投入方式，加强财政统筹能力，全力服务经济发展大局。

——勤俭节约，有保有压。坚决落实过紧日子要求，坚决压缩一般性支出，厉行节约办一切事业。探索运用零基预算理念，完善能增能减、有保有压的分配机制，加大支出结构调整力度，保障重点领域支出。

——以收定支、量力而行。科学分析预测、实事求是地编制收入预算，切实提高财政收入质量。坚持量入为出，根据事业发展实际需要和财力可能科学核定预算，打破基数概念和预算支出固化僵化格局。

——强化监管，严肃纪律。加强财政资金动态监控，及时发现和纠正问题，严肃财经纪律，敢于坚持原则，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”。坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项，必须出台的政策通过以后年度预算安排资金。健全规范政府举债融资行为，稳妥化解政府隐性债务风险。

(二)一般公共预算草案

1.收入预算安排情况

一般公共预算总收入安排17.17亿元。其中:一般公共预算收入9.96亿元，上级补助收入3.75亿元，上年结余收入1.03亿元，调入预算稳定调节基金3085万元，地方政府一般债务转贷收入2.12亿元。

一般公共预算收入9.96亿元，按可比口径增长6.8%。其中:税收收入7.68亿元，增长9%;非税收入2.27亿元，按可比口径与上年持平，为调减上年非税收入口径后持平。

2.支出预算安排情况

——一般公共预算总支出安排17.17亿元。其中:一般公共预算支出10.24亿元，比上年预算数增长14.87%;上解上级支出4.57亿元，比上年预算数下降1.3%;一般债务还本支出2.36亿元。

——重点支出和重大项目安排情况如下:

(1)安排一般公共服务支出9201万元，比上年年初预算数增长5.5%。主要用于落实一般公共服务部门工资政策和保障运转需要。

(2)安排公共安全支出4504万元，比上年年初预算数增长10.04%。主要用于支持平安七星建设，保障公检法司办案业务和装备支出需求。

(3)安排教育支出1.62亿元，比上年年初预算数增长8.04%。主要是围绕义务教育均衡发展要求，用于改善教学设施，优化教学环境，提高教学水平。

(4)安排科学技术支出3149万元，比上年年初预算数下降38.96%。下降较快的原因是整合科技企业的扶持方式，由财政直接补助转变为政策、信贷等服务帮扶。

(5)安排文化旅游体育与传媒支出642万元，比上年年初预算数下降40.56%。下降的主要原因是:列入年初预算的提前下达和结转使用的上级资金比上年年初减少。

(6)安排社会保障和就业支出8741万元，比上年年初预算数下降19.09%。下降较快的原因是上年预留了机关事业单位养老保险改革经费，今年征缴关系已理顺，不再预留该项经费。

(7)安排卫生健康支出6747万元，比上年年初预算增长69.69%。主要用于促进基本公共卫生服务、计划生育服务等基层卫生健康事业发展。同比增长较快的主要原因是:提前下达的上级资金比上年增加了2200万元，全部列入2020年年初预算。

(8)安排城乡社区支出2.12亿元，比上年年初预算数下降11.53%。主要用于城乡基础设施建设、环境综合整治工作，环卫经费。下降较快的原因是:2020年我区财力紧张，须继续压减基础设施建设支出。

(9)安排农林水支出7315万元，比上年年初预算数增长143.75%。增长较快的原因:一是2020年预算中结转使用和提前下达的上级水利工程建设资金达3200万元，而上年预算中无上述资金;二是支持乡村振兴战略，为“美丽广西·幸福乡村”建设专项安排田园综合体项目资金1000万元。

(10)资源勘探信息等支出352万元，比上年年初预算数下降49.93%。主要用于工业和信息化监管、支持中小企业发展方面。下降较快的原因:2020年预算中无上级专项资金支出。

(11)安排住房保障支出1.65亿元，比上年年初预算数增长702.43%。主要用于棚户区改造、住房公积金支出。增长较快的原因是:2020年预算中结转使用和提前下达的保障性安居工程上级资金达到1.45亿元，而上年预算中无上级资金。

(12)安排债务付息支出3556万元，全部用于2020年地方政府一般债券的付息。

——“三保”(保基本民生、保工资、保运转)预算安排情况。安排“三保”支出5.09亿元。其中:保基本民生安排3.06亿元、保工资安排1.89亿元，保运转安排1423万元。

——预备费安排情况。安排预备费2500万元，用于当年预算执行中的自然灾害、公共卫生等突发事件应急处理增加的支出及其他难以预见的开支。

——年初预留的预算资金安排情况。安排年初预留资金300万元，主要为预留增人增资等支出。

——三公经费预算安排情况。安排三公经费支出716.4万元，比上年年初预算下降5.9%，比2019年实际完成数下降3%。

(三)政府性基金预算草案。

1.政府性基金收入预算安排情况

2020年政府性基金总收入安排5.54亿元，比上年年初预算数下降37.7%。其中:当年政府性基金预算收入5.42亿元，上级补助收入312万元，上年结余资金922万元。

2.政府性基金支出预算安排情况

2020年政府性基金总支出安排5.54亿元，比上年年初预算数下降16.6%。其中:当年政府性基金支出5.04亿元，地方政府专项债务还本支出5000万元。

政府性基金结余为零。

(四)国有资本经营预算草案。

我区2020年国有资本经营预算数为零。

(五)社会保险基金预算草案。

我区2020年社会保险基金预算数为零。

(六)政府债务情况。

2020年需到期还本的地方政府一般债务2.36亿元、专项债务5000万元。我区已将所有政府存量债务2020年还本付息资金列入年初预算，其中:根据规定安排一般债务到期还本2.36亿元的90%即2.12亿元通过申报再融资债券需求来偿还，10%即0.24亿元通过安排本级财政资金偿还;专项债务5000万元通过安排本级财政资金偿还。

以上预算安排的具体情况详见预算草案。

三、2020年财政重点工作

2020年是全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标和“十三五”规划收官之年，既是决胜期，也是攻坚期，编制好2020年预算、做好各项财政工作，具有十分重要的意义。我们将紧紧围绕中央、自治区、桂林市和区委、区政府的决策部署，努力完成全年预算目标。

(一)采取有力措施，稳定财政收入。

辩证看待经济形势变化，上下联动，统筹谋划，积极应对各种财政增收的风险和挑战。一是支持减税降费，减轻企业负担，增强企业竞争力，大力培植税源。二是强化税源监控，严格依法征税管费，确保应收尽收，提高收入质量。三是立足实际、发挥优势，主动谋划精品项目融入西部陆海新通道建设总体规划，深度融入“一带一路”建设，大力推进产业聚集发展、企业转型升级，夯实税源基础，逐步将土地财政转化为税收财政，促进财政收入的可持续发展。

(二)优化支出结构，不折不扣落实过紧日子要求。

继续调整和优化支出结构，在保障“三保”(即“保基本民生、保工资、保运转”)的基础上，加大对重大改革和政策、重点发展项目、重要民生工程的支持力度。一是坚持勤俭办一切事业，坚持按照精打细算、勤俭节约的原则编制预算。二是强化节支管理，按照中央、自治区、市级的有关要求，一般性支出统一压减13%，“三公”经费统一压减3%，大力压减低效无效支出。三是加强对相关支出事项必要性、合理性的审核，无实质内容的公务活动一律不得列入预算。四是严格行政事业单位新增资产配置管理，在充分考虑和盘活存量资产的基础上，对已有资产配置标准的，严格按照标准配置;对没有资产配置标准的，应当充分论证、从严控制。五是部门新增支出需求原则上通过调整支出结构解决。

(三)深化各类财政改革，强化预算管理。

一是认真落实 《预算法》要求，进一步深化预算管理改革。全面落实预算编制、执行、监督各环节主体责任，提高预算执行效率和质量;全面实施预算绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，促进财政可持续发展。

二是按照上级财政部门的统一部署，深入推进国库集中支付电子化改革。在2019年按时完成5个试点单位、5家代理银行的试点上线运行工作的基础上，待自治区下达扩面任务后，按要求稳步推进。

三是规范执行《政府会计制度》，认真组织政府综合财务报告和政府部门财政报告的编制工作，为政府决策提供科学依据。

各位代表，新的一年挑战与机遇并存，我们将在区委的坚强领导下，严格按照本次大会的决议和要求，不忘初心、牢记使命，攻坚克难，勇于担当，全力以赴完成2020年各项财政工作任务，为七星区的繁荣发展贡献力量!