关于2022年桂林市七星区财政决算的报告

区人大常委会：

受区人民政府委托，我向区人大常委会作2022年我区决算情况报告，请予审查。

一、2022年财政决算情况

2022年，在区人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，我区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大精神，全面落实习近平总书记视察广西及桂林时的重要讲话和重要指示精神，坚决贯彻落实党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，坚持稳字当头、稳中求进，积极的财政政策进一步提升效能，有力推动我区经济社会高质量发展。

（一）一般公共预算决算情况

1.一般公共预算收入决算情况。2022年，我区一般公共预算收入7.05亿元，完成调整预算的101.3%。剔除非税整改因素后同口径完成9.5亿元，增长4.6%。其中：税收收入6.33亿元，完成调整预算的100.6%，与去年同期相比下降9 %，主要由于房地产市场持续低迷、疫情反复、工业企业利润下降和落实其他减税政策导致减收等因素影响；非税收入0.72亿元，剔除非税整改因素后同口径完成3.17亿元，同比增长49%。税收收入占一般公共预算收入比重为89.8%，比上年提高13.2个百分点，财政收入结构持续优化。

2.转移性收入决算情况。2022年，一般公共预算转移性收入13.87亿元。具体情况如下：

（1）上级补助收入6.87亿元，其中：税收返还性收入1.47亿元；一般性转移支付收入3.2亿元；专项转移支付收入2.2亿元。

（2）调入资金2亿元，是从国有资本经营预算中调入一般公共预算。

（3）动用预算稳定调节基金0.69亿元。

（4）地方政府一般债券转贷收入2.54亿元，其中再融资一般债券2.26亿元，新增地方政府一般债券0.28亿元。

（5）上年结余收入1.77亿元，为2021年结转至2022年继续使用的专款资金。

3.一般公共预算支出决算情况。2022年，我区一般公共预算支出9.46亿元，完成年初预算的81.6%，同比下降20.2%。支出下降的主要原因是将部分支出调整至政府性基金预算列支。其中民生支出6.97亿元，占一般公共预算比重为73.7%。主要支出情况如下：教育支出2.27亿元(含调整至政府性基金预算列支的部分支出0.76亿元），同比增长21.5%；科学技术支出0.22亿元，占一般公共预算支出比重为2.3%；社会保障和就业支出1.77亿元（含调至政府性基金列支0.26亿元），同比增长10.6%；卫生健康支出0.98亿元，同比下降12.5%，主要是上级转移支付支出较去年有所下降；农林水支出0.19亿元，同比下降76.6%下降原因一是上级水利资金及中央农业生产发展资金支出较去年同期减少2562万元；二是田园综合体项目支出减少约780万；债务付息支出0.39亿元，完成预算的110.1%，增长9.4%，主要原因是2022年新增政府一般债券及再融资一般债券转贷新增利息支出359万元。

4.转移性支出决算情况。2022年，我区一般公共预算转移性支出11.46亿元。具体情况如下：

（1）上解上级支出4.09亿元。

（2）债务还本支出2.26亿元，用于偿还2022年到期的政府一般债券本金。

（3）安排预算稳定调节基金0.18亿元，主要来源于一般公共预算收入中的超收收入。

（4）调出资金3.49亿元，从一般公共预算资金调出至政府性基金预算。

（5）年终结余1.44亿元，为2022年结转至2023年继续使用的专款资金。

一般公共预算总收入20.92亿元，总支出20.92亿元，收支平衡。

──其他需要报告的情况：

1.“三公两费”使用情况。2022年我区公务接待费、因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费、会议费和培训费（以下简称“三公两费”）支出合计365万元，完成预算27%。完成预算较低的主要原因是2022年受疫情反复影响，部分预算项目调减或取消。其中：公务接待费支出34万元，因公出国（境）费支出为零，公务用车购置和运行维护费98万元，会议费支出77万元，培训费支出156万元。

2.预备费使用情况。2022年我区预算安排预备费2500万元，当年依法全部动用。主要用于应对疫情等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支，具体情况均已反映在相关支出科目中。

（二）政府性基金预算决算情况

1.政府性基金预算收入决算情况。2022年，我区政府性基金预算收入0.39亿元，完成调整预算100%。其中棚户区改造专项债券对应项目收入0.1亿元，其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入0.29亿元，全部为专项债券对应项目专项收入。

政府性基金预算转移性收入6.04亿元，其中：上级补助收入0.41亿元；上年结余收入0.58亿元；地方政府专项债务转贷收入1.56亿元，全部为再融资专项债券转贷收入；调入资金3.49亿元。

2、政府性基金预算支出决算情况。2022年，我区政府性基金预算支出4.73亿元，完成调整预算的95.5%。

政府性基金预算转移性支出1.7亿元，其中：地方政府专项债务还本支出1.56亿元，年终结余0.14亿元。

政府性基金预算总收入6.43亿元，总支出6.43亿元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算决算情况

2022年，我区国有资本经营预算收入完成2亿元，完成调整预算数的100%。收入总计2亿元，调出资金2亿元，支出总计2亿元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算决算情况

2022年我区社会保险基金预算收入0.83亿元，比上年下降10.7%。社保基金支出0.86亿元，比上年增长2.6%。当年收支相抵需动用上年结余0.02亿元，历年滚存结余0.62亿元。

（五）政府债务情况

1.政府债务限额情况。2022年度，上级核定我区的政府债务限额为30.42亿元，其中：一般债务限额10.52亿元、专项债务限额19.9亿元。

2.政府债务余额情况。截至2022年底，我区政府债务余额30.34亿元，其中；一般债务余额10.49亿元、专项债务余额19.85亿元。我区政府债务余额控制在限额以内。

3.地方政府债券发行使用情况。2022年，我区获得地方政府债务转贷收入3.82亿元，其中：地方政府再融资一般债券2.26亿元，地方政府再融资专项债券1.56亿元；新增政府一般债券0.28亿元，主要用于城镇保障性安居工程项目、村镇基础设施建设和城市背街小巷整治改造提升项目、卫生健康项目和农村公办学校校舍安全保障长效机制项目等。

4.政府债券还本情况。2022年，我区政府债券还本3.82亿元，其中：一般债券还本2.26亿元，专项债券还本1.56亿元。

5.政府债券付息情况。2022年，我区政府债券付息11258万元，其中：一般债券付息3904万元、专项债券付息7354万元。

当年到期政府债券本息均已如期偿还。

（六）审计查出问题整改情况

根据上级和我区关于加强审计整改要求，区财政局切实提高政治站位，抓好2021年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题中财政事项的整改工作。对审计报告中披露出的问题，我局积极组织全区预算单位进行了认真分析研究，查找产生问题的根源，逐条梳理明确整改要求和整改目标，属于财政管理层面的问题，认真研究完善制度，建立机制，堵塞漏洞；属于部门管理层面的问题，要求各部门加强日常监管，并跟踪督促各部门及时整改，制定完善管理制度，杜绝同类问题屡审屡犯。截至目前，问题已基本整改完毕。针对本次审计提出的问题，财政今后将从导向管理、预算约束、库款管理、风险防范方面严格规范管理，做好各项财政工作。

二、落实区人大决议和重点财政工作开展情况

2022年我区财政坚决落实区人大各项决议，不断强化财政管理，有效实施提质增效、更可持续的积极财政政策，为我区经济社会持续较快发展提供了有力保障。

（一）围绕中心，服务大局，推动经济稳中向好发展

一是强化收入管理。2022年，我区积极应对经济下行压力，严格落实减税降费政策，持续加强重点税源和重点税种监控，深挖增收潜力，努力克服疫情等不利因素影响。累计新增减税降费及退税缓税缓费超10亿元，极大地缓解了企业资金压力。二是支持产业振兴。统筹4亿元支持重大项目建设、园区基础设施建设、企业技术改造升级等，有力推动重大项目落地，促进工业经济稳定增长。扎实推进助企融资服务活动，开展银企对接会，积极关注企业诉求，利用“桂惠贷”等金融产品，助力企业融资，引导金融机构投放“桂惠贷”近40亿元，排名全市第一，惠及市场主体1254户，降低融资成本近9000万元，全部通过财政安排贴息资金予以保障。发放产业扶持资金7918万元（其中：民航轮胎项目扶持资金3344万元，洁伶公司英才园项目扶持资金1950万元，国际线缆公司扶持资金992万元，其他企业扶持资金1632万元）。三是支持科教振兴。落实《广西壮族自治区科技创新条例》相关规定，持续加大财政科技经费投入力度，一般公共预算科技支出0.22亿元，占一般公共预算支出比重达到2.3%，符合法定要求。

（二）增收节支，多管齐下，增强财政保障能力

一是积极向上争取资金。紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取中央、自治区、桂林市资金支持，2022年累计收到上级转移支付额度约7亿元，为全区经济和社会事业发展提供有力保障，有效缓解财力缺口。二是大力盘活存量资金。加强财政资金动态监控，通过对结转结余资金、实有账户资金清理，共盘活财政存量资金近1亿元，收回资金优先统筹安排用于重大项目建设和“保基本民生”等重点领域，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。

（三）优化结构，突出重点，保障民生事业稳步健康发展

一是全力保障民生支出。在财力十分有限的情况下，通过调整优化支出结构、压减非紧急非重点支出、强化资金统筹等措施，有保有压集中财力加大“六稳”“六保”工作，全年民生支出达6.97亿元，占一般公共预算支出73.7%。二是有力保障疫情防控。坚持特事特办、急事急办原则，落实防控经费优先保障机制，简化工作流程，加快防疫资金拨付，共拨付资金约2500万元，支持我区疫情防控工作常态化开展。三是均衡发展教育事业。保障义务教育经费，支持学前教育，全年教育支出2.27亿元（含调整至政府性基金预算列支的部分支出0.76亿元），严格落实教育“两个只增不减”要求，支持办好人民满意的教育。四是完善社会保障体系。全面完成城乡低保、城乡医疗救助、困难人员救助等民生保障任务。为33574人次低收入人群发放最低生活保障资金1544万元，为10666人次困难残疾人发放生活补贴86万元，实现应保尽保，应助尽助。拨付被征地农民养老保险补贴资金3458万元。五是持续改善人居环境。拨付资金1955万元，启动26个老旧小区改造工程，改造总面积41万平方米，惠及居民4428户，民生福祉进一步增强。

（四）完善管理，力推改革，不断提升财政管理水平

一是全面加强预算管理。以预算管理一体化改革和系统上线运行为契机，统一从预算编制到执行的全过程、嵌入式系统集成管理，建立以项目为核心的全生命周期管理机制，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理，强化预算统筹，细化预算编制和硬化预算执行。二是全面实施绩效管理。将纳入预算的所有项目实施绩效目标管理，项目数共计622个，资金总额共计3.15亿元。对2021年的147个预算项目和51个部门整体开展绩效自评，实现项目和部门整体绩效评价全覆盖。在绩效自评的基础上，区财政局选取了15个项目支出和1家部门（区卫健局）整体支出进行了重点绩效评价，评价资金涉及1.09亿元，财政资金常态化绩效评价机制逐步建立。三是扎实推进国资管理。初步拟定《七星区投融资公司改革实施方案》，推进七星区国有融资平台公司重组工作，整合资源要素，健全治理结构，增强经营管理职能。开展清产核资，摸清资产家底。初步统计，涉及房产28万平方米，土地26万平方米。

（五）突出安全，严守底线，积极防范化解财政风险

一是切实防控政府债务风险。严格政府债务限额管理和预算管理，拟定政府专项债券全过程管理办法，规范专项债券资金使用。年末全区政府债务余额30.34亿元，在下达限额之内，债务风险总体可控。二是切实防控地方金融风险。全面做好非法集资风险防范，广泛开展处非宣传，扎实开展日常监管。三是切实防范资金安全风险。面对土地出让金短收、支出急剧膨胀的影响，财政部门通过灵活调度库款、大力盘活存量、合理调整结构、压减部门非急需非刚性支出等方式，保障重点项目资金需求，力保财政平稳运行。

（六）落实人大决议有关情况

一是认真按照区第十二届人民代表大会常务委员会以及人大财经委审查意见的要求，严格落实预算法，严格执行预算追加审批规定，确保区人大常委会批准的预算调整方案执行到位。二是大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，严控低效无效支出，提高资金使用效益；严格库款管理，加大存量资金统筹盘活力度，增强调控能力，优先保障“三保”支出，管好用好直达资金，加快中央基建项目支出，做好重大项目支出保障。三是加强政府债务管理，优化政府隐性债务化解计划，坚决遏制政府隐性债务增量，贯彻落实区人大对政府债务审查监督各项工作要求，完善政府债务预决算和预算调整编报工作，严格履行相关法定程序，主动配合区人大加强对政府债务审查监督。同时，及时报区人大常委会审议2021年财政决算、2022年上半年预算执行情况、2022年预算调整方案，并按照审议意见认真加以整改。

2022年是我区财政经济形势极为错综复杂的一年，经济性和政策性减收、逆周期调节性和基础保障性增支等多重因素叠加，财政风险急剧增加，困难前所未有。在重重压力下，我区上下齐心协力、攻坚克难，努力保持了我区财政平稳运行。同时，我们也要清醒地认识到，财政运行中还存在很多亟待破解的难题，主要表现在：经济发展环境更加复杂多变，受疫情、减税降费、房地产调控等因素影响，土地出让收入存在很大的不确定性，财政收入增长放缓趋势更加明显；重点领域资金需求快速增长，“三保”、隐性债务化解、债券还本付息等刚性支出持续增加，财政收支平衡矛盾十分突出。我们将高度重视财政运行中存在的问题，积极采取措施，努力加以解决。

三、下一步工作举措

2023年，我区财政工作将按照稳字当头、稳中求进的要求，继续实施减税降费政策，兜住兜牢民生底线要求，发挥财政职能作用，促进我区经济高质量发展。

（一）加力推进财源建设，提升财政服务更高质量发展能力

全面落实好积极的财政政策要加力提效的决策部署，更直接更有效发挥积极财政政策的作用。坚持组织收入与培育税源两手抓，继续大力实施减税降费政策、落实“桂惠贷”政策，缓解疫情冲击对企业的不利影响，降低企业税负水平，加大对企业的扶持，增强企业抗风险能力，保持财源稳定拓展，延续财政收入的恢复性增长。创新工作思维和方式，充分发挥财政资金的引导作用，撬动社会资本对经济建设和社会发展的投入。着力培育骨干税源企业，提高重点产业税收贡献，推进产业发展提质，提升经济增长、财政收入含金量。统筹用好工业振兴、服务业提质增效等专项资金，促进工业振兴、服务业提质增效，推动产业结构优化升级。

（二）兜牢民生保障底线，提升财政更加公平服务能力

大力争取上级支持，压减一般性支出，盘活存量财政资源，降低行政运行成本，腾出财力强化保障“三保”等刚性支出，落实中央、自治区、桂林市和我区重大战略部署。坚持量入为出、以收定支，支出安排把“三保”等刚性支出摆在优先位置足额保障。全力提升民生福祉，把保障和改善民生摆在重中之重的位置，解决人民群众最关心、最直接、最现实的问题，推进各项社会事业全面发展。

（三）深化财政体制改革，提升财政服务更有效率发展能力

继续推进预算管理一体化建设，实现财政资金分配使用全方位、全过程监控。强化绩效结果应用，落实“花钱必问效、无效必问责”的理念。主动接受人大监督，把办好建议作为政治责任扛牢压实，积极回应代表关切和群众呼声。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大和人大常委会的监督指导，严格落实本次会议审查意见，积极发挥财政职能作用，加力提效落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，加强预算管理监督，持续提升财政资金效能，为建设美丽幸福现代化七星做出财政新贡献！