关于2021年桂林市七星区财政决算的报告

区人大常委会：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告2021年我区决算情况，请予审查。

一、2021年财政决算情况

2021年，面对错综复杂的国内外形势、艰巨繁重的改革发展稳定任务，特别是新冠肺炎疫情起伏反复带来的不利影响，在区委的坚强领导下，在区人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，我区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记视察广西及桂林时的重要讲话和重要指示精神，认真贯彻落实区第十一次党代会精神，以“起步就要提速、开局就要争先”的奋斗姿态，有效实施提质增效、更可持续的积极财政政策，为我区经济社会持续健康发展提供了有力保障，基本实现了区十一届人大六次会议确定的各项目标。

（一）一般公共预算。

1.一般公共预算收入决算情况。2021年，我区一般公共预算收入9.09亿元，完成预算的102.7%，增长7%。其中：税收收入6.96亿元，完成预算的101.9%，增长9.4%；非税收入2.13亿元，完成预算的105.3%，与上年持平。税收收入占一般公共预算收入比重为76.6%，比上年提高1.6个百分点，财政收入结构持续优化。税收收入中，增值税2.22亿元，完成预算的92.5%，增长1.2%；企业所得税1.38亿元，完成预算的124.9%，增长36.9%；个人所得税0.59亿元，完成预算的115.5%，增长15.5%。

2.转移性收入决算情况。2021年，一般公共预算转移性收入10.76亿元。具体情况如下：

（1）上级补助收入7.75亿元，其中：返还性收入1.47亿元，一般性转移支付收入3.72亿元，专项转移支付收入2.57亿元。

（2）调入资金0.45亿元，是从政府性基金预算结转中调入一般公共预算。

（3）动用预算稳定调节基金0.3亿元。

（4）地方政府一般债券转贷收入0.92亿元，全部为再融资一般债券。

（5）上年结余收入1.33亿元，为2020年结转至2021年继续使用的专款资金。

3.一般公共预算支出决算情况。2021年，我区一般公共预算支出11.85亿元，完成调整预算的87.9%。其中民生支出8.7亿元，增长5.5%。主要支出情况如下：教育支出1.87亿元，完成预算的89.9%，下降12.9%，下降主要原因是根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）要求，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支，减少支出1691万元；科学技术支出0.24亿元，完成预算的100%，占一般公共预算支出比重为2.1%；社会保障和就业支出1.6亿元，完成预算的94.8%，增长41.6%，增长主要是机关事业单位基本养老保险及职业年金缴费和企业职工基本养老保险政府补贴支出增加较多；卫生健康支出1.12亿元，完成预算的99.4%，增长59.5%，增长主要是上级转移支付支出增加较多；城乡社区支出1.74亿元，完成预算的98.1%，增长4%；农林水支出0.8亿元，完成预算的99.4%，增长60.4%，增长主要是上级转移支付支出增加较多；债务付息支出0.36亿元，完成预算的100%，增长0.3%。

4.转移性支出决算情况。2021年，我区一般公共预算转移性支出8亿元。具体情况如下：

（1）上解上级支出4.61亿元。

（2）债务还本支出0.92亿元，用于偿还2021年到期的政府一般债券本金。

（3）安排预算稳定调节基金0.69亿元，主要来源于一般公共预算支出净结余和从政府性基金预算结转中调入的资金。

（4）年终结余1.77亿元，为2021年结转至2022年继续使用的专款资金。

一般公共预算总收入19.85亿元，总支出19.85亿元，收支平衡。

──其他需要报告的情况：

1.“三公两费”使用情况。2021年我区公务接待费、因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费、会议费和培训费（以下简称“三公两费”）支出合计1131万元，与年初预算相比，减少334万元，下降22.8%。其中：公务接待费71万元，因公出国（境）经费为零，公务用车购置及运行维护费169万元，会议费244万元，培训费647万元。完成预算较低的主要原因是2021年受疫情反复影响，部分预算项目调减或取消。

2.预备费使用情况。我区预算安排预备费2000万元，当年依法全部动用。主要用于应对疫情等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支，具体情况均已反映在相关支出科目中。

（二）政府性基金预算。

1.政府性基金预算收入决算情况。2021年，我区政府性基金预算收入4.99亿元，完成调整预算的97.5%，下降0.3%，其中：国有土地使用权出让收入4.84亿元，完成调整预算的97.4%；专项债券对应项目专项收入0.15亿元，完成调整预算的100.1%。

政府性基金预算转移性收入8.03亿元，其中：上级补助收入0.88亿元，上年结余收入0.09亿元，地方政府专项债务转贷收入7.06亿元（再融资专项债券0.69亿元、新增自平衡政府专项债券6.37亿元）。

2、政府性基金预算支出决算情况。2021年，我区政府性基金预算支出11.3亿元，完成调整预算的99.3%，增长82.4%，主要是当年新增地方政府自平衡专项债券支出6.37亿元。

政府性基金预算转移性支出1.71亿元，其中：调出资金0.45亿元；地方政府专项债务还本支出0.69亿元，年终结余0.57亿元。

（三）国有资本经营预算。

2021年我区国有资本经营收支预决算数均为零。

（四）社会保险基金预算。

2021年我区社会保险基金收支预决算数均为零。比今年1月份向区十二届人大二次会议报告的2021年社会保险基金预算执行数全额减少。主要原因是年终决算时，由市级统一进行社会保险基金预决算，城区不需填列社保基金收支预决算事项。

（五）地方政府债务情况。

1.政府债务限额情况。2021年度，上级核定我区的政府债务限额为30.08亿元，其中：一般债务限额10.22亿元、专项债务限额19.86亿元。

2.政府债务余额情况。截至2021年底，我区政府债务余额30.06亿元，其中；一般债务余额10.21亿元、专项债务余额19.85亿元。我区政府债务余额控制在限额以内。

3.地方政府债券发行使用情况。2021年，我区获得新增政府专项债券6.37亿元，全部用于产业园区项目；获得再融资债券1.61亿元（其中：再融资一般债券0.92亿元、再融资专项债券0.69亿元），全部用于偿还到期债务本金。

4.政府债券还本情况。2021年，我区政府债券还本1.62亿元，其中：一般债券还本0.93亿元，专项债券还本0.69亿元。

5.政府债券付息情况。2021年，我区政府债券付息9648万元，其中：一般债券付息3567万元、专项债券付息6081万元。

当年到期政府债券本息均已如期偿还。

二、落实区人大决议和重点财政工作开展情况。

2021年我区财政坚决落实区人大各项决议，不断强化财政管理，有效实施提质增效、更可持续的积极财政政策，为我区经济社会持续较快发展提供了有力保障。

（一）收入征管科学有序。

2021年，我区组织财政收入工作以推动高质量发展为主题，从讲政治的高度抓好收入征管，服务国际国内双循环新发展格局。一是继续落实减费降税政策，支持企业扩大生产规模、增加个人购买力，夯实税源基础，促进我区经济平稳健康发展。2021年，我区新增减税降费超3亿元。二是协调税务部门加强税收征管，做好税源分析和税收变动分析，确保应收尽收。三是加强宣传，提高企业和公民的依法纳税意识。

（二）优化支出统筹兼顾。

2021年，我区紧紧围绕桂林市和区委重大决策部署，坚持问题导向、目标导向、结果导向，建立节约型财政保障机制，服务我区经济社会发展大局。

1.压减经费增强调控。

一是预算安排上强化“零基预算”理念，打破支出固化僵化格局。二是预算执行上压减一般性支出，严控低效无效支出，提高资金使用效益；绩效管理上履行主体责任，做好项目的跟踪监控和绩效评价。三是严格库款管理，优先保障“三保”支出和直达资金项目支出；增强调控能力，与财政监督、审计监督互相配合，加大存量资金的清理和盘活力度。2021年，我区一般性支出压减了10%，“三公”经费压减了5%；收回存量资金约1亿元，全部统筹用于化解债务风险、扶持企业发展等急需领域。

2.民生保障有力有效。

我区克服财政收支矛盾突出、财力紧张的困难，有力有效保障民生支出。2021年，民生支出占一般公共预算支出的73.5%。一是加大投入促进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴的有效衔接。财政专项安排1300万元，同时获得农发行信贷支持3000万元，扎实开展“三清三拆”“三微”和“乡土化整治”工作，打造畔塘休闲农业园、“一米阳光”花卉基地等农村特色产业，拨付759万元专项资金支持罗汉果产业集群建设等农业产业化重点项目发展，提升乡村风貌，促进大美漓江田园综合体融合发展，助力乡村振兴。二是深入贯彻中央“六稳”“六保”要求，2021年投入1.6亿元，全力做好社会保障和就业工作。城镇新增就业人数完成2932人，失业人员再就业人数完成2486人，就业困难人员再就业人数完成465人，重点企业用工数完成2705人；发放最低生活保障、残疾人两项补贴等困难群众救助补助经费1688万元；累计发放城乡居民和机关事业单位养老金8322万元。三是全力以赴推进教育保障能力建设，推动义务教育优质均衡发展。全年投入1.87亿元，按时足额落实教师待遇，确保义务教育教师平均工资收入水平不低于公务员平均水平；保障义务教育公用经费使用，加强教育设施建设和校园安全建设。四是加大投入提升卫生健康工作水平。全年投入1.12亿元，扎实推进疫情防控常态化工作，新冠病毒疫苗接种突破74万剂次；巩固提升爱国卫生运动和卫生城复审工作；做好社区健康管理工作和家庭医生签约服务工作，筑牢基层卫生服务体系基础；抓好人口监测、妇幼服务、托育服务、老龄健康、计生奖扶等各项基础工作，提升公共卫生服务水平。

3.城乡环境持续改善。

2021年，我区继续加大对城乡绿色发展的投入。一是支出2700万元用于漓江流域七星段水利工程、朝阳河、灵剑溪等综合治理，保护好美丽漓江。二是支出7500万元用于棚户区改造和老旧小区改造，提升群众的居住环境。三是持续开展常态化文明城市创建工作，投入逾亿元开展环卫保洁、拆违控违、城市管理、文明宣传等环境综合治理工作，为改善城市环境面貌、维护良好公共秩序、养成文明行为风尚提供财力保障。

4.产业发展提质增速。

一是通过拨付新增专项债、存量资金等方式帮助园区减负增效。2021年投入逾7亿元扎实推进园区基础设施建设。完成铁山西路、英才一路等6条园区道路开工建设；完成铁山三路东环道A段2-5线给水工程、10kV正大线、卫家渡支线等管网建设。二是通过落实“桂惠贷”政策、直达资金、政府补贴补助等方式解决企业融资难问题，助力企业转型升级。2021年，桂林市金融机构对我辖区企业投放“桂惠贷”868笔，共计26.23亿元，投放金额排全桂林市第一名；我区支出“桂惠贷”财政贴息金额4542万元；拨付各类工业企业发展扶持资金5000万元。

5.财政改革深入推进。

一是稳步推进预算管理一体化改革。一年来，我区积极按照财政部的规范要求和自治区财政厅的统一部署，团结协作、攻坚克难，切实从组织领导、基础数据收集整理、系统调试、人员培训、上线运行、后续维护等方面加快组织推进预算管理一体化建设实施。按时完成预算管理一体化系统切换，指标、计划、支付、记账、项目库、预算编制等功能模块顺利启用。

二是预算绩效管理工作全面推进。通过建章立制完善预算绩效管理制度建设，细化预算推进预算绩效目标管理，加强培训规范绩效指标设置，多方联动推动预算绩效监控和评价结果应用等措施，大幅提升预算管理水平和政策实施效果。一是2021年所有预算项目都纳入了绩效目标管理，覆盖率100%。二是开展2020年预算项目绩效评价部门覆盖率超95%，评价资金规模占预算项目支出规模的比例达69.6%；委托第三方机构对部分项目进行简易评价和重点评价，对一个部门进行整体支出绩效评价。

    （三）审计查出问题整改情况

2021年，区审计局对我区2020年度本级预算执行和其他财政收支情况进行了审计，并出具了《2020年度桂林市七星区本级预算执行和其他财政收支情况审计报告》。对审计报告中披露出的问题，我局积极组织全区预算单位进行了认真分析研究，查找产生问题的根源，并进行了整改，问题已基本整改完毕。针对本次审计提出的问题，财政今后将从导向管理、预算约束、库款管理、风险防范方面严格规范管理，做好各项财政工作。

三、下一步工作举措

2022年，我区财政工作要按照稳字当头、稳中求进的要求，继续实施减税降费政策，兜住兜牢民生底线要求，发挥财政职能作用，促进我区经济高质量发展。

（一）政策精准发力，稳定收入增长。

继续大力实施减税降费政策、落实“桂惠贷”政策，缓解疫情冲击对企业的不利影响，降低企业税负水平，加大对企业的扶持，保持市场主体稳定、制造业发展稳定、产业链下游中小微企业利润空间稳定，从而激发市场活力，增强企业抗风险能力，保持财源稳定拓展，延续财政收入的恢复性增长。

（二）坚持量入为出，合理安排支出。

1.严格导向管理，压实部门责任。要求各部门提高认识，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想：预算安排上强化“零基预算”理念，打破支出固化僵化格局；预算执行上严控低效无效支出，提高资金使用效益；绩效管理上履行主体责任，做好项目的跟踪监控和绩效评价。

2.严格预算约束，优化支出结构。一是严格落实预算法。预算执行中原则上不追加安排新增支出预算，不出台增加当年支出的政策。确需出台的增支政策，必须有上级文件依据、必须充分论证必要性和可行性，合理确定支出规模。二是从严从紧编制支出预算，严控非重点、非急需的一般项目支出和低效无效支出，厉行节约办一切事业，把更多的财政资金腾挪出来，用于改善基本民生和支持市场主体发展。三是严格库款管理，增强调控能力。库款管理上做到统筹兼顾，突出重点，做好“四个优先保障”，即：优先保障“三保”支出；优先保障直达资金支出；优先保障中央基建项目支出；优先保障区委统筹推进的科教、产业、乡村三大振兴等重大项目支出。

3.严格风险防范，守牢安全底线。一是加强债务管理，严格遏制隐性债务增量，严控法定政府债券风险隐患，按时足额还本付息，不发生债务风险事件。二是严格规范财政暂付性款项管理，不新增借出款项，暂付性款项仅限于上级财政结算扣款，并列入下一年度预算及时列支清理。

（三）加强精细管理，推进财政改革。

1.继续大力推进预算管理一体化改革。根据财政部总体部署和自治区工作安排，我区2022年部门预算使用预算管理一体化系统编制，各单位各类收支（包括单位资金）预算都应纳入预算管理一体化系统， 严格按照财政部业务规范执行各类收支预算指标管理。我区将在预算编制、执行、会计核算实现业务贯通的基础上，按照上级的安排，进一步探索决算、资产管理、政府采购纳入预算管理一体化系统的做法，为实现各类财政业务全面贯通打好基础。

2.继续深入推进预算绩效管理。以“基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系”为目标，在进一步提高目标管理、绩效评价工作水平的同时，注重补齐事前评估短板，探索运行监控的有效方式，通过审计监督、人大监督、财政监督、纪委巡察巡视、绩效督查督导等多方联动强化结果应用。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将在区委的坚强领导下，坚决贯彻落实中央、自治区、桂林市的决策部署和区十二届人大二次会议的有关决定、决议以及本次会议提出的要求，踔厉奋发、笃行不怠，进一步增强责任感、使命感、紧迫感，为建设美丽幸福现代化七星而不懈奋斗！