龙门中心校2024年度部门决算

第三部分：桂林市龙门中心校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度收入总计680.83万元, 与2023年度决算数794.67万元相比，减少113.84万元，下降14.33 %。

一般公共预算财政拨款收入680.83万元，为区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少113.84万元，下降14.33 %，主要原因社保基数降低。

（二）本部门（单位）2024年度总支出680.83万元，其中本年支出680.83万元,  较2023年度决算数减少113.84  万元，下降14.33%。支出具体情况如下：

1、教育支出480.12万元，主要用于学校教育教学正常开支。较2023年度决算数542.62万元，减少62.5万元，下降11.52%,主要原因是人数减少。

2、社会保障和就业支出119.70万元，主要用于教职工社会保险支出。较2023年度决算数159.74万元，减少40.04万元，下降25.06%,主要原因是教职工社会保险基数同比下降。

3、卫生健康支出:27.49万元，主要用于教职工医疗保险缴纳。较2023年决算数30.59万元，减少3.1万元。主要原因是学校教职工人员变动医疗保险基数调整。

4、 房保障支出,53.32万元，主要用于教职工公积金缴纳。较2023年决算数61.73万元，减少8.41万元，减少13.62%。主要原因是学校教职工人数减少及教职工社会保险基数同比下降。公积金缴费基数减少。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2024 年度一般公共预算财政拨款支出680.83万元，较2023年度决算数减少113.84万元，下降14.33%。其中：基本支出655.52万元，项目支出25.31万元。

2024 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为680.83万元，支出决算为680.83万元，完成年初预算的100%。

（一）（一）教育支出480.12万元，支出决算为480.12万元，完成年初预算的100%

（二）社会保障和就业支出119.70万元，支出决算为119.70万元，完成年初预算的100%

（三）卫生健康支出:27.49万元，支出决算为27.49万元，完成年初预算的100%

（四） 房保障支出53.52万元，支出决算为53.52万元，完成年初预算的100%

 三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出680.83万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出609.78万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出13.46万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助32.27万元，完成年初预算的100%。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

2024年度政府性基金为0

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

2024年国有资本经营预算支出为0。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年“三公”经费为0。

七、其他重要事项情况说明

（一）本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额  万元，其中：政府采购货物支出  万元、政府采购工程支出  万元、政府采购服务支出  万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额  万元，占政府采购支出总额的  %，其中：授予小微企业合同金额  万元，占授予中小企业合同金额的  %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的%。

本单位无支出也需要注明“本部门无政府采购支出”。

八、预算绩效自评工作情况。

我校按照《七星区财政局关于开展区本级2024年度部门预算项目绩效自评工作的通知》要求，认真对照项目库入库时设定的绩效目标，通过定量评价和定性分析的方法，从投入、过程、产出、效益四个方面对规定项目进行了绩效自评

绩效自评项目共14个，涉及财政资金 84.93万元。

从绩效自评结果来看，6个项目得分满分，3个项目得分位于90-99之间，自评等级评定为一等。

通过绩效自评,我们发现在财政支出项目管理中存在以下问题:一是资金使用效率有待进一步提高,个别项目全生命周期的管理不是很到位;二是预算绩效目标、绩效指标有待进一步明确、细化和量化,项目资金预算精细化程度不够。

下一步改进措施:一是加强预算编制准确性,提高资金执行效率;二是强化预算执行过程管理,实现项目全生命周期管理;三是严格预算绩效目标、绩效指标把关,加强绩效目标和指标设置的科学性、合理性和规范性。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。